山東省科技成果轉(zhuǎn)化貸款風(fēng)險補償操作指南（附政策解讀）

山東省科技成果轉(zhuǎn)化貸款風(fēng)險補償操作指南

魯科字〔2021〕19號

各市科技局、財政局，各有關(guān)單位：

為進一步規(guī)范和加強科技成果轉(zhuǎn)化貸款風(fēng)險補償工作，促進科技與金融結(jié)合，根據(jù)《省級中小微企業(yè)貸款增信分險專項資金（風(fēng)險補償類）操作指引》（魯財工〔2020〕9號）《山東省省級中小微企業(yè)貸款增信分險專項資金管理暫行辦法》（魯財工〔2020〕17號）有關(guān)規(guī)定，山東省科學(xué)技術(shù)廳、山東省財政廳研究制定了《山東省科技成果轉(zhuǎn)化貸款風(fēng)險補償操作指南》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請結(jié)合實際認真貫徹執(zhí)行。

山東省科學(xué)技術(shù)廳

山東省財政廳

2021年3月17日

（此件公開發(fā)布）

山東省科技成果轉(zhuǎn)化貸款風(fēng)險補償操作指南

科技成果轉(zhuǎn)化貸款是由商業(yè)銀行向企業(yè)提供，用于企業(yè)科技研發(fā)、成果轉(zhuǎn)化或產(chǎn)業(yè)化的貸款。科技成果轉(zhuǎn)化貸款實行備案管理，符合備案條件的納入風(fēng)險補償范圍。

一、科技成果轉(zhuǎn)化貸款備案

（一）申請主體和條件

科技成果轉(zhuǎn)化貸款備案申請主體為發(fā)放科技成果轉(zhuǎn)化貸款的商業(yè)銀行，同時應(yīng)符合以下條件：

1. 貸款企業(yè)須在山東省行政區(qū)域內(nèi)注冊（不含青島市），貸款年度內(nèi)獲得國家科技型中小企業(yè)庫入庫編號。單戶企業(yè)納入風(fēng)險補償?shù)目萍汲晒D(zhuǎn)化貸款年度余額不超過1000萬元。

2. 貸款銀行經(jīng)營狀況良好，擁有授信實力且具備承擔(dān)相應(yīng)風(fēng)險的能力；已完成備案的科技成果轉(zhuǎn)化貸款中無抵押、無擔(dān)保的信用類貸款筆數(shù)占比不低于50%。

3. 貸款期限為3年以內(nèi)（含3年），貸款利率不得超過人民銀行公布的同期貸款市場報價利率（LPR）+200基點（1個基點等于0.01%），貸款發(fā)放時間不超過3個月。

4. 對已備案貸款通過無還本續(xù)貸、應(yīng)急轉(zhuǎn)貸方式續(xù)貸或按有關(guān)規(guī)定辦理延期還本付息的，可申請備案。

（二）備案流程

1. 備案申請

貸款企業(yè)注冊地的市科技局負責(zé)受理、審核備案申請，具體流程按各市備案工作要求進行。備案材料包括：《山東省科技成果轉(zhuǎn)化貸款風(fēng)險補償備案信息表》（附件2）《山東省科技成果轉(zhuǎn)化貸款風(fēng)險補償備案企業(yè)知情承諾書》（附件3）及市科技局根據(jù)實際情況要求提供的其他材料。

2. 備案復(fù)核

市科技局按季度匯總貸款備案信息并向省科技廳報送《山東省科技成果轉(zhuǎn)化貸款風(fēng)險補償備案登記匯總表》（附件4）及相應(yīng)備案材料，省科技廳完成復(fù)核并公告。

二、科技成果轉(zhuǎn)化貸款風(fēng)險補償

（一）補償對象和條件

科技成果轉(zhuǎn)化貸款風(fēng)險補償對象為商業(yè)銀行省級分行或地方銀行總行，同時應(yīng)符合以下條件：

1. 發(fā)放的科技成果轉(zhuǎn)化貸款已按程序完成備案并公告。

2. 貸款出現(xiàn)逾期認定不良不超過3個月。

3. 貸款銀行按程序履行貸后管理，貸款逾期后進行積極催收，但仍未能收回全部貸款。

4. 年度不良貸款率在5%以內(nèi)。

其中，不予補償情形包括：企業(yè)違反科技成果轉(zhuǎn)化貸款用途產(chǎn)生的貸款本金損失；貸款銀行違規(guī)授信、弄虛作假以及違反有關(guān)國家法律法規(guī)發(fā)放的科技成果轉(zhuǎn)化貸款；已獲得其他省級風(fēng)險補償政策支持的貸款。

（二）補償標(biāo)準(zhǔn)

省級財政按備案貸款不良本金給予35%的風(fēng)險補償；市級風(fēng)險補償比例由各市根據(jù)實際情況確定，原則上不低于備案貸款不良本金的35%。剩余貸款損失由貸款銀行承擔(dān)。

（三）補償流程

1. 補償申請

貸款銀行首先向承保的保險（擔(dān)保）公司申請賠付。賠付不足以覆蓋本金損失的，在申報期限內(nèi)向備案的市科技局提出風(fēng)險補償申請（附件5）；無承保機構(gòu)的，直接提出風(fēng)險補償申請。

市科技局審核確認損失和省、市兩級風(fēng)險補償資金數(shù)額后出具正式報告（附件6）并報送省科技廳。

2. 補償復(fù)核

省科技廳完成風(fēng)險補償申請復(fù)核，下達省級風(fēng)險補償計劃并報送省財政廳。待省財政廳下達風(fēng)險補償資金后，由省科技廳撥付至貸款銀行。各市根據(jù)省級風(fēng)險補償計劃完成市級風(fēng)險補償。

（四）貸款損失追償和風(fēng)險補償核銷

貸款銀行履行不良本金損失追償責(zé)任。不良本金損失收回后，須于當(dāng)年度按照原比例、原渠道返還。獲得風(fēng)險補償?shù)牟涣急窘鸾?jīng)盡責(zé)清收確定無法收回的，貸款銀行辦理貸款核銷并向備案的市科技局提交風(fēng)險補償核銷申請（附件7），市科技局審核后報省科技廳復(fù)核。省科技廳復(fù)核后定期發(fā)布風(fēng)險補償核銷公告并報送省財政廳。

三、其他事項

（一）2020年12月30日及以后，科技成果轉(zhuǎn)化貸款備案、風(fēng)險補償按本指南有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。截至2020年12月29日，已完成備案的科技成果轉(zhuǎn)化貸款，仍按《山東省科技成果轉(zhuǎn)化貸款風(fēng)險補償資金管理辦法》（魯科字〔2018〕145號）有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

（二）本指南由省科技廳、省財政廳負責(zé)解釋。

《山東省科技成果轉(zhuǎn)化貸款貼息實施細則（暫行）》政策解讀

一、起草背景

根據(jù)《關(guān)于深化科技改革攻堅的若干措施》（魯政辦發(fā)〔2020〕26號）和《貫徹落實<中共中央 國務(wù)院關(guān)于構(gòu)建更加完善的要素市場化配置體制機制的意見>的實施意見》（魯發(fā)電〔2020〕42號），“對首次納入山東省科技成果轉(zhuǎn)化貸款風(fēng)險補償備案并按時還本付息的企業(yè)，按照實際備案貸款利息的40%給予貼息支持，每家企業(yè)貼息最高50萬元”。為落實好該項政策，進一步降低科技型中小企業(yè)創(chuàng)新成本，我們研究起草了《山東省科技成果轉(zhuǎn)化貸款貼息實施細則（暫行）》（以下簡稱《實施細則》）。

二、主要內(nèi)容

《實施細則》共五章，十四條。

（一）總則。明確科技成果轉(zhuǎn)化貸款貼息相關(guān)概念及貼息資金來源。

（二）支持對象和方式。明確科技成果轉(zhuǎn)化貸款貼息支持對象、貼息標(biāo)準(zhǔn)及申報時間。為更好擴大提升貼息政策，擬對貼息支持對象“首次納入科技成果轉(zhuǎn)化貸款風(fēng)險補償備案”中“首次”進行明確界定：企業(yè)首次納入風(fēng)險補償備案認定周期自上年10月1日至當(dāng)年9月30日，其中2021年為2020年12月16日至2021年9月30日，具體時間以省科技廳科技成果轉(zhuǎn)化貸款風(fēng)險補償備案公告為準(zhǔn)。企業(yè)可選擇備案認定周期內(nèi)的一筆科技成果轉(zhuǎn)化貸款享受利息補貼。

（三）申報渠道和流程。明確科技成果轉(zhuǎn)化貸款貼息申報渠道、申報流程及省、市科技主管部門分工。

（四）撥付和管理。明確科技成果轉(zhuǎn)化貸款貼息資金撥付流程、撥付方式、貼息資金使用管理及績效評價等內(nèi)容。

（五）附則。明確《實施細則》有效期和解釋權(quán)歸屬。